Suivi budgétaire
Pilotez les budgets de fonctionnement et d'activités sociales : dépenses, soldes, prévisionnel et validations.
Fonctionnement ou activités sociales : la différence
Budget de fonctionnement
Les dépenses du CSE lui-même, pour fonctionner.
Budget annuel
80 000 €
Dépensé
65 500 €
Solde
14 500 €
82 % consommé · 8 lignes budgétaires
Budget des activités sociales et culturelles (ASC)
Les prestations offertes aux salariés de l'entreprise.
Budget annuel
130 000 €
Dépensé
109 000 €
Solde
21 000 €
84 % consommé · 8 lignes budgétaires
À quoi ça sert
Le fonctionnement finance le CSE dans l'exercice de son mandat (réunions, formation, expertise, communication). Le budget ASC finance les prestations rendues aux salariés (cadeaux, billetterie, sorties, aides).
Qui décide du montant
Le fonctionnement est une subvention légale de l'employeur : 0,20 % de la masse salariale brute (art. L. 2315-61). Le montant des ASC est fixé par l'employeur ou par accord, et ne peut pas être réduit unilatéralement.
Peut-on passer de l'un à l'autre ?
Oui. Par délibération, le CSE peut transférer l'excédent annuel de son budget de fonctionnement vers le budget des activités sociales et culturelles (art. L. 2315-61). L'inverse est impossible.
Évolution mensuelle des dépenses
- Fonctionnement (€)
- Activités sociales (€)
- Prévu (€)
Répartition par budget
Alertes budgétaires
Ligne « Réserve / imprévu » dépassée de 6 700 € (167% du budget)
Ligne « Colis de fin d'année » à 90% du budget (solde : 4 000 €)
2 dépenses en attente de validation (10 580 € au total)
Taux d'utilisation global du budget : 62% à fin août